老师你好，我们是抖店商家，每次结算完的钱平台都放在抖店后台里，然后我们提现，其中有300元补贴钱，平台需要我们给他们开发票，我开了后不知道怎么做账，因为这个钱平时已经做在收入里了 这次开完票如果在做就重复了 不做可以吗

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:30

是这样的 抖因替我们在后台给顾客发的优惠券，比如东西100 发了5元优惠券 顾客实付95   但是他给我们结算还结算100   请问这个帐怎么做，之前提现部分已经做完收入了 现在又开发票 在做收入应该不可以了吧

邹老师 解答

2022-12-24 10:32

你好，之前提现部分已经做完收入了，你是按多少金额确认的收入呢？ 

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:34

之前是 1号提现10251  2号提现 35215    4号提现5000  6号提前 9000  我们是这样直接提现到对公，我直接做主营业务收入的，他给我们回款都是一起给的

邹老师 解答

2022-12-24 10:34

你好

比如东西100 发了5元优惠券 顾客实付95 但是他给我们结算还结算100
之前提现部分已经做完收入了，你是按多少金额确认的收入呢？ 
麻烦给个正面回复，好吗

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:38

我是这么做的，提现到对公银行多少我就做多少收入

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:39

我按照100做的收入 因为提到卡是这些

邹老师 解答

2022-12-24 10:40

你好，应当按货物销售不含税价款确认收入，而不是提现到对公银行多少就做多少收入的。
而且根据你之后的描述，这个根本不是补贴钱

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:41

我们是小规模没有税，而且抖音都是无票收入

邹老师 解答

2022-12-24 10:43

你好，已经按100做了收入，就不需要再针对5的部分再做收入处理啊 

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:44

你看一下这个吧

邹老师 解答

2022-12-24 10:45

你好，你们需要按99确认收入，佣金支出计入销售费用核算

杜丹丹 追问

2022-12-24 10:45

老师你说我按照结算提到到对公的流水做收入不对吗

邹老师 解答

2022-12-24 10:45

你好，是的，这样是不对的。

杜丹丹 追问

2022-12-24 11:10

怎么不对呢，那就是我们的实际收入啊 不按照那个 应该怎么做收入

邹老师 解答

2022-12-24 14:05

你好，我给你举例：比如销售货物不含税价款1万，但是你们没有提现到到银行账户，收入款项在平台挂账，那这样不能说收入是0吧 

杜丹丹 追问

2022-12-24 14:44

不能啊  你这是啥意思

邹老师 解答

2022-12-24 14:45

你好，我给你举例，就是说明不能按照结算提到到对公的流水做收入。
比如销售货物不含税价款1万，但是你们没有提现到到银行账户，收入款项在平台挂账，那这样不能说收入是0，因为收入是1万

杜丹丹 追问

2022-12-24 14:50

那你说按照什么东西入账呢。

邹老师 解答

2022-12-24 14:51

你好，按销售货物不含税价款来确认收入，而不是按提现到到银行账户的款项
比如你销售价款是100万，你可能提现到银行账户的是20万，也可能是80万，那收入始终还是100万

杜丹丹 追问

2022-12-24 15:03

明白了 ，老师我们这个抖音店铺是小规模，所有没有税，然后呢平台除了给我们扣掉平台服务费和给我们的补贴剩余的都是回款，我就提现到对公户了  扣掉的平台服务费对方也给我们开发票了我也做收入了，但是现在有一个情况我不知道怎么入账

邹老师 解答

2022-12-24 15:03

你好，现在有一个情况我不知道怎么入账
具体是什么情况呢