去年账出错了，有一笔分录错是有负债又有费用的，直接冲销可以吗？

Ae…柠檬 追问

2017-07-12 17:13

借:其他应付款1000    管理费用1000    贷:现金2000      其他应付款和管理费用都错了如何冲销呢？

Ae…柠檬 追问

2017-07-12 17:19

就是把费用科目换成以前年度损益调整，是吗？

邹老师 解答

2017-07-12 17:08

你好，可以冲销，涉及损益的用以前年度损益冲销 
然后做一笔正确的分录

邹老师 解答

2017-07-12 17:17

借；库存现金    贷；其他应付款  1000   以前年度损益调整  1000

邹老师 解答

2017-07-12 17:20

你好，是的，然后方向相反