您好老师，我们有个子公司，然后子公司的社保找的第三方机构代缴，目前的账务处理如图所示，麻烦老师看下这样处理对吗？其他应付款/其他科目要不要改下二级明细？

果冻 追问

2022-12-20 13:34

对方给我们开票，工资我们自己发

meizi老师 解答

2022-12-20 13:41

你好 ；  那你就做 借销售费用- 单位社保 ；贷应付职工薪酬- 单位社保； 缴纳 ；借  应付职工薪酬- 单位社保； 其他应付款-个人社保 贷银行存款  ；  到时工资扣除 ：借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款- 个人社保 贷银行存款   

果冻 追问

2022-12-20 14:08

我们是把钱给第三方，所以在计提和缴纳公司和个人部分社保的时候，是不是都得通过其他应付款-其他过度一下？

meizi老师 解答

2022-12-20 14:09

如果你之前是先支付款出去； 就走其他应付款过度下  

果冻 追问

2022-12-20 14:14

用什么二级科目比较好呢？感觉放到其他里面有点混乱

meizi老师 解答

2022-12-20 14:14

你好；    你们有代缴协议的话；    其他应收款 -代缴机构