某企业2021年12月12日购入一台设备，价值1000万元。该设备预计使用期限为五年，财务会计和税法上分别使用直线法和年数总和法计提折旧，不考虑残值。假设该企业每年的利润总额均为1200万元，无其他纳税调整事项，所得税税率为25%。 要求:请使用资产负债表债务法作出2022-2026五年所得税的会计处理。(计算结果保留小数点后两位)

某企业2021年12月12日购入一台设备，价值1000万元。该设备预计使用期限为五年，财务会计和税法上分别使用直线法和年数总和法计提折旧，不考虑残值。假设该企业每年的利润总额均为1200万元，无其他纳税调整事项，所得税税率为25%。要求:请使用资产负债表债务法作出2022-2026五年所得税的会计处理。(计算结果保留小数点后两位)

答： 您好，根据您的题目，每年折旧，会计200、200、200、200、200、税法1000*5/15、1000*4/15、1000*3/15、1000*2/15、1000*1/15，每年企业所得税=（利润总额%2B会计折旧-税法折旧）*25%

工商年报里资产总额=资产负债表资产总计所有者权益合计=资产负债表股东权益合计营业总收入=利润表营业收入利润总额=利润表利润总额净利润=利润表净利润纳税总额=资产负债表应交税费负债总额=资产负债表负债总额请问老师这个关系对吗

答： 你好，纳税总额不对，其他的是正确的 纳税总额是企业缴纳的各项税款合计金额

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

现在在做投标资料需要填财务数据，有点不确定，希望帮看下。1.营业额（按利润表的营业收入本年累计金额填写）；2.总资产（按资产负债表的资产总计期末余额填写）；3.流动资产（按资产负债表的流动资产合计期末余额填写）；4.总负债（按资产负债表的负债合计期末余额填写）；5.流动负债（按资产负债表的流动负债合计期末余额填写）；6.税前利润（按利润表的利润总额本年累计填写）；7.税后利润（按利润表的净利润的本年累计填写）；8.净资产（按资产总额减去负债总额=所有者权益合计数填写）；9.资产负债率（按总负债除以总资产*100%填写）

答： 你好，非常正确，思路清晰，点赞