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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-07-12 14:42

你好，如果进项没有抵扣，税费就需要填写

Emma 追问

2017-07-12 15:21

一开始我是按照图片那样做的，然后月末 借：长期待摊费用-开办费 787  贷：周转材料-低值易耗品764.08  应交税费-应交增值税-进项税 22.92  是这样吗

邹老师 解答

2017-07-12 15:23

你好，摊销怎么贷方还有进项税额呢 
  这样是不对的 
借；某某费用  贷；周转材料 
进项税额开始计入抵扣或全额计入周转材料成本

Emma 追问

2017-07-12 15:24

我一开始是这样做的，然后现在公司是没有收入，所以没有进项

邹老师 解答

2017-07-12 15:26

你好，没有收入只是没有销项，你进项该怎么做还是怎么做啊

Emma 追问

2017-07-12 15:27

我说错了 是没有销项，我现在就想问月末结转那部分里面要不要包含进项税那部分金额，就是我上一次发的那个分录吗？那如果之后有收入的话，这个进项税还能抵扣吗？

邹老师 解答

2017-07-12 15:28

你好，没有应纳税额不需要结转 
可以抵扣的

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你好，如果进项没有抵扣，税费就需要填写
2017-07-12 14:42:48
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2016-12-08 14:12:58
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2018-05-28 10:51:21
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