假如：6月份原料验收入库1000吨，发票未到，钱未付，做的分录是：借 1000 贷 应付账款，7月份来了1000吨原料的发票，但是只有500是6 月份的量，当月有500吨的量，针对这个，我冲估价的时候是不是只能冲500？冲6月500吨，凭票6月500，凭票7月500，6月

002 追问

2017-07-12 07:36

如果直接7月凭票1000，再冲6月的1000，因为单价的不一样，这种是不是要影响成本？如果是前期出现了这种错误，应该怎么更正？

刘老师 解答

2017-07-11 23:44

应该把暂估的1000全冲掉，等另外的500吨来发票后，再行红冲。

002 追问

2017-07-12 08:01

如果直接7月凭票1000，再冲6月的1000，因为单价的不一样，这种是不是要影响成本？如果是前期出现了这种错误，应该怎么更正？？

刘老师 解答

2017-07-12 08:47

收到发票时，红字你当实暂估入账的发录，再按发票入一模一样的金额

002 追问

2017-07-12 10:49

如果做错了，怎么更正呢？

刘老师 解答

2017-07-12 12:33

做错与对，都按你原来的冲。。。。。。。。