超市商城应该付工程款10000元，但是我不付他现金我给他了一张超市的充值卡10000元，这边供应商的货款肯定减少。借；应付账款 贷；预收账款 10万，想请问下这个预收账款10万如何结转啊？后面用如何做账冲抵啊？不能说一直挂账贷方预收账款10万吧？

木子 追问

2022-12-14 10:56

额 那请问如果不计入预收账款，就针对这一笔业务我该如何做账啊？因为这一笔分录是我想的也不知道对不对

meizi老师 解答

2022-12-14 10:58

 你好 ；    这个工程款是什么业务发生的； 描述下业务； 我好判断；  你是超市公司这边嘛   

木子 追问

2022-12-14 11:13

是滴 我这边是超市，我租了门面请人装修了，欠了对方装修超市的款项，现在我用自己的购物卡给对方用来抵应该要支付他的装修款

meizi老师 解答

2022-12-14 11:18

 你好；   in购物卡里面有钱的； 购物卡账上是做的什么科目  ； 好 判断怎么对冲  

木子 追问

2022-12-14 11:36

额 购物卡也不晓得做什么科目额 这个购物卡的业务也还没做账 请问老师能告知这一条完整的业务链 所对应的科目吗？

meizi老师 解答

2022-12-14 11:40

你好；      你们是买来很多购物卡； 你们要开票出去不  

木子 追问

2022-12-14 12:03

不开票的啊，做的内帐不涉及发票啊

meizi老师 解答

2022-12-14 12:20

你好；    内账的话；   那也得做账的；    购物卡比如是库存商品科目挂着；    送出去 ：借管理费用-装修费 或者长期待摊费用-装修费贷    应付账款 ； 借应付账款  贷     预收账款-

木子 追问

2022-12-14 12:24

那请问老师这个贷方的预收账款通过什么方式核销啊？  有什么业务的发生的时候是用来冲销现在产生这笔业务产生的预收账款啊？

meizi老师 解答

2022-12-14 12:25

你好1；  到时对方来消费了。 你就做 ； 借预收账款贷收入； 销项税   ；借主营业务成本 贷 库存商品