你好，老师，如果出现增值税视同销售，增值税申报表的销售额与利润表主营业务收入对不上出现税务风险异常，应该怎么处理？

sz 追问

2022-12-10 13:50

你好，老师，您这样做就不符合准则要求了，不能修改账务处理，出现增值税申报销售额与主营业务收入不一致是不是应该向专管员上报原因？

郭老师 解答

2022-12-10 13:58

实际做账报备专管员不管用啊
他得要求你调整
很早之前可以写说明
现在不行了


你可以试下

sz 追问

2022-12-10 14:03

你好，老师，这种情况出现应该调整什么？我认为是不是只能向税务专管员反应不一致原因呢？而不能调整其他事项，比如增值税的视同销售、资产处理必定会导致税会差异.

郭老师 解答

2022-12-10 14:05

借销售费用贷库存商品，应交税费、应交增值税销项，把这个库存商品改成主营业务收入
你认为的那一个，我跟你说了，实际作帐中报备专管员不管用，不是吗？

可以问下你税务局的


我这边必须调整


理论和实际有点差别

sz 追问

2022-12-10 14:07

你好，老师，如果这样调整的话，不符合会计收入确认条件。

郭老师 解答

2022-12-10 14:14

你好对的，是的，但是你能审核通过