送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-12-10 13:48

你好,你当时做的是库存商品吗?给他改成主营业务收入,然后再结转成本。

sz 追问

2022-12-10 13:50

你好,老师,您这样做就不符合准则要求了,不能修改账务处理,出现增值税申报销售额与主营业务收入不一致是不是应该向专管员上报原因?

郭老师 解答

2022-12-10 13:58

实际做账报备专管员不管用啊
他得要求你调整
很早之前可以写说明
现在不行了


你可以试下

sz 追问

2022-12-10 14:03

你好,老师,这种情况出现应该调整什么?我认为是不是只能向税务专管员反应不一致原因呢?而不能调整其他事项,比如增值税的视同销售、资产处理必定会导致税会差异.

郭老师 解答

2022-12-10 14:05

借销售费用贷库存商品,应交税费、应交增值税销项,把这个库存商品改成主营业务收入
你认为的那一个,我跟你说了,实际作帐中报备专管员不管用,不是吗?

可以问下你税务局的


我这边必须调整


理论和实际有点差别

sz 追问

2022-12-10 14:07

你好,老师,如果这样调整的话,不符合会计收入确认条件。

郭老师 解答

2022-12-10 14:14

你好对的,是的,但是你能审核通过

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相关问题讨论
你好 ;   是的;所得税申报的营业收入是 主营业务收入和其他业务收入合计来报的   
2022-04-11 14:08:40
同学,你好 有问题 做账 借:应收账款  10 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
2024-12-06 11:36:05
借应交税费、应交增值税销项94贷主营业务收入。
2022-09-09 14:01:01
借,预收账款109万 贷:主营业务收入100万 增值税9万 借,应交税费,增值税0.9 贷,主营业务成本0.9
2022-07-30 17:33:38
您好,对的,这有的话他们就没法对应这个金额的,增值税和所得税
2024-07-13 10:06:34
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