老师，你好！我2021年的技术服务费280元在2021年11月纳税申报表四未填写，现在2022年11月申报时我可以填写2021年和2022年技术服务费560元吗？

晓晓 追问

2022-12-09 15:03

那我2021年已经账务要怎么处理，我截图分录出来了

李霞老师 解答

2022-12-09 15:08

你好做账，这样做没关系的，就是后期让他挂账就可以了，让应交税费，。

晓晓 追问

2022-12-09 15:09

应让应交税费-增值税-减免税额一直挂着280？

李霞老师 解答

2022-12-09 15:12

你好同学，在账面上挂着就可以，没关系的。

晓晓 追问

2022-12-09 15:20

我把表4填写好，然后再主表23栏处填写了280，出现第三个图的提示，是什么原因呢

李霞老师 解答

2022-12-09 15:22

你好，这个月你还是用不到这个280，为啥呢？因为有留底税额，所以根本用不到的，所以咱不要填了。

晓晓 追问

2022-12-09 15:24

那我的表四是填错了吗，本期实际抵减税额是不是不用填写

李霞老师 解答

2022-12-09 15:25

你好，，这个280，现在哪一个表都不用填了，因为啥呢，因为咱用不到什么时候，用到了什么时候填。

晓晓 追问

2022-12-09 15:27

但是今年我们估计都不交税了，那2023年我们不是不能抵了吗

李霞老师 解答

2022-12-09 15:35

还可以，抵的，还可以。用的。不要担心，

晓晓 追问

2022-12-09 15:37

不是说跨年不能抵扣？

李霞老师 解答

2022-12-09 15:40

您好，这个280是可以跨年的。

晓晓 追问

2022-12-09 15:42

意思是跨年都可以用，只是金额有限制，就只用一个280？

李霞老师 解答

2022-12-09 15:44

你好同学，理解的是正确的。