老师，帮我解答一下这个题吧，和企业所得税

暖暖老师 解答

2022-12-08 18:29

销项税额的计算是12000*13%+150*13%=1579.5
可以抵扣进项税额585
应交增值税是1579.5-585=994.5

暖暖老师 解答

2022-12-08 18:30

应交消费税的计算
（12000+150）*10%=1215

暖暖老师 解答

2022-12-08 18:30

应交城建税教育费附加和地方教育杜伽
（994.5+1215）*12%=265.14

暖暖老师 解答

2022-12-08 18:51

会计利润总额的计算是
12000-4800+150-60-1215-265.14+1200-150-750+150+20+180-180=6279.86
折旧计算纳税调增750*0.90-750*0.9/5*9/12=573.75
符合条件的技术转让所得纳税调减
500+（1200-150-500）*50%=775
新产品研发加计扣除100%纳税调减180
业务招待费扣除120*60%=72
12150*0.005=60.75纳税调增120-60.75=59.25
国债利息免税，纳税调减150
残疾人工资加计扣除100%纳税调减75
福利费扣除1200*14%=168纳税调增180-168=12
教育费扣除1200*2.5%=30全部扣除
公会经费扣除1200*2%=24纳税调增27-24=3
公益性捐赠扣除6279.86*12%=753.58全局扣除
滞纳金和准备金纳税调增18+45=63
(7)计算当年该企业企业所得税的应纳税所得额。
6279.86+573.75-775-180+59.25-150-75+12+3+63=5810.86
8)计算当年该企业应缴纳的企业所得税税额
5810.86*25%=1452.72