老师，我们公司刚成立几个月，发的工资和平时的费用都是法人付的现金，现在我帐里做的分录都是贷，现金，导致资产负债表中货币资金是负数，这种情况我该怎么弄比较合适

维小尼 追问

2017-07-09 20:56

那之前的分录都要调吗@会计学堂老师--李:

李爱文老师 解答

2017-07-09 21:01

不是现金的开支，肯定调到“其他应付款——XX法人”科目进行处理

维小尼 追问

2017-07-09 21:02

那我可以从账上去相应金额的备用金吗@会计学堂老师--李:

李爱文老师 解答

2017-07-09 21:31

可以这样减去法人的备用金

维小尼 追问

2017-07-09 21:38

比如我资产负债表中货币资金是负60000，那我这个月去取60000备用金，借，货币资金，贷，银行存款，这样就把货币资金弄平了，这样操作可以吗@会计学堂老师--李:

李爱文老师 解答

2017-07-09 21:42

直接将法人代付的货款，不做货币资金，直接做“其他应收款”科目