老师你好，10月已报税申报的发票冲红需要做进项转出，申报报税和做账怎么处理

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-12-06 10:14

税额转出一定要做的嘛，好像我们票种比较多的每个月都跨月冲红情况在，如果有遗漏没做到进项转出有影响吗，报税的时候在表二上面做进项。税额转出这个是会取数生成还是需要自己操作的呢

李霞老师 解答

2022-12-06 10:20

你好同学，咱在分录，上，你如果红字发票的话，是不涉及到进项税额转出这个分科目的，我们直接写增应交税费，应交增值税进项税额，然后金额写负数就可以，或者说放在相反的方向，然后在增值税申报表表二那个进项税额转出里面，你要自己来填写。

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-12-06 10:27

分录哪里我会，就是申报表哪里操作没怎么做过要自己填

李霞老师 解答

2022-12-06 10:31

你好，打开增值税申报表儿，你就能看到有一个转出，第二个模块就是写的转出。就填到那个20行，就可以。