老师 10月和11月的租金12才收到 10月和11月 租金要写计提分录吗 还是直接在12月入账

优雅的柚子 追问

2022-12-05 11:10

公司是小规模不开票的  直接开收据  那要怎么写分录

李霞老师 解答

2022-12-05 11:13

你好，那可以借管理费用租金，贷银行存款。

李霞老师 解答

2022-12-05 11:13

等到汇算清缴的时候再做纳税调整就可以了。

优雅的柚子 追问

2022-12-05 11:31

我们公司是收租方  分录也是这样写吗

李霞老师 解答

2022-12-05 11:37

你好同学，借银行存款。贷，主营业务收入，

优雅的柚子 追问

2022-12-05 11:58

那不是当月收到的租金呢 要计提吗  计提用那个科目呢

李霞老师 解答

2022-12-05 12:04

你好同学，那您是哪个月收到的租金呀？以前确定收入了吗？如果说以前没有确定收入，在这个月确定的收入也是按我刚才做的分录。