因为房东要给降房租，那张票就不能抵扣了，要求把己抵扣的这张进项票进项转出，转出的税也补交了，可是不知做账分录怎么写 他当把这张发票录到了固定资产里，凭证本身是错的，现在我先把他反冲回，所以等于这张房租得重新录，他又开貝了一张红字发票，又进项转出，进项转出的税我们昨天己经补交了，现在就是怎么把这凭证录上，把账做平，不会做了

小静儿- 追问

2022-12-03 11:48

原分录录到固定资产，本身就是错的，我再做一张固定资产反回去，等于这张房租还没录

郭老师 解答

2022-12-03 11:48

红冲固定资产就可以的。

小静儿- 追问

2022-12-03 11:50

现在就是一张房租的原专用发票，一张红字申请表，原发票的税我们也补交了，这三件事怎么做凭证

郭老师 解答

2022-12-03 11:51

借应付账款、贷固定资产、应交税费、应交增值税，进项转出，你账上作进项转出就可以的。你开红字信息表的当月已经填写了附表二，其他的不需要再填写了。

小静儿- 追问

2022-12-03 11:51

还有一张专票认证了 ，在没有转成一般纳税人之前取得的专票  进项税已经抵扣了  被税务局稽查了  所以更正了申报表 做了进项税转出
请问这个怎么做分录？

郭老师 解答

2022-12-03 11:53

之前认证抵扣的分录咋做的

小静儿- 追问

2022-12-03 11:56

我也不知道，好几年了，现在被稽查，老板让改就得改

郭老师 解答

2022-12-03 11:58

借管理费用贷应交税费、应交增值税进项转出。