老师 准备申报高新 现在需要调整1-11月的研发费用辅助账 老师 这个调整该怎么调呢 是直接调财务报表 还是需要怎么做

sun 追问

2022-12-02 09:13

老师   这个企业一开始就没有做   所以现在需要做调账  我想知道平时说的调研发费用辅助账是什么意思   调的是啥？

冉老师 解答

2022-12-02 09:15

就是把管理费用的金额调整到研发费用科目

sun 追问

2022-12-02 09:25

老师   我知道这个  我想问的是怎么调  直接调年度报表   把对应凭证换掉 还是每个月都反结账？具体需要怎么做

冉老师 解答

2022-12-02 09:37

直接年底一次性调整即可，做调整分录的

sun 追问

2022-12-02 09:40

老师  可能我没表达清楚  调整这些我会  我的意思是调的是啥  比如我用金蝶做账  那是把1-11月的全部反结账吗   反结账会不会乱   有没有什么影响

冉老师 解答

2022-12-02 09:44

12月份调账，做调整分录
借研发费用
贷管理费用

sun 追问

2022-12-02 09:49

老师  这样做税务这边有没有问题呢   
我明白您的意思了   意思是我在12月做账时候 把1-11月的管理费用对应该调整的调整了   前面所有的账目是不动的  对吧老师

冉老师 解答

2022-12-02 09:56

是的，没问题的，实务中都是这样的