老师 印花税怎么申报 以哪个数据申报 印花税需要计提吗 怎么做账

郭老师 解答

2022-12-02 08:45

可以计提也可以不用计提的借税金及附加贷银行存款。

sun 追问

2022-12-02 08:46

有合同呀老师   我想知道这个数据是按照当月认证进项和开票销项数据为基础吗 税率现在多少   需要计提吗 怎么做账

sun 追问

2022-12-02 08:48

主营消防工程  维保

sun 追问

2022-12-02 08:49

印花税可以不用计提  直接缴纳时候再做账  借：税金及附加  贷：银行存款吗

郭老师 解答

2022-12-02 08:51

你好。看一下这个税目，符合这个要求的都需要缴纳

郭老师 解答

2022-12-02 08:52

工程的需要交
维护保养的不需要。

郭老师 解答

2022-12-02 08:52

印花税可以不用做计提的。

sun 追问

2022-12-02 09:16

老师   印花税 是在这里申报吗  这好像不对？是因为企业没有做印花税申报认定吗？
另外 老师 印花税申报时候以哪个数据呢  按月还是怎么申报   申报时候税率是直接都有的吧还是怎么弄的  现在好像减半

郭老师 解答

2022-12-02 09:19

首先登电子税务局后，点击我的待办—印花税申报或者我要办税—税费申报及缴纳—印花税申报。
2、税源采集

在“本月需要申报的财产行为税报表”(必报部分，依认定)中点击印花税“税源采集”。
点击“新增税源信息”。
存在按期申报印花税税(费)种认定的纳税人，系统会自动分别带出1条税(费)种认定对应的税源信息。其他信息填写补充完毕后，点击保存。
注意事项：
其中带红色*号的为必填项，其他选择性填写，部分字段填写规则如下：

*应税凭证名称：填写应税凭证的具体名称。

*应税凭证数量：逐份填写应税凭证时填 1，合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时，只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。

*税目：填写对应的应税品目，按期申报的纳税人存在印花税税(费)种认定信息，系统会自动加载已经认定的税目。

子目：填写对应税目的征收子目，产权转移书据税目对应的子目必填，其他应税合同税目对应子目选填。

*税款所属期起、止：按期申报的，系统带出所属期的起止时间。

*应纳税凭证书立日期：填写应税凭证书立日期，合并汇总填报应税凭证时，应税凭证书立日期为税款所属期止。

*计税金额：填写应税合同、产权转移书据列明的金额(不包括列明的增值税税款);填写应税营业账簿中实收资本(股本)和资本公积合计金额。
3、纳税申报

点击“综合纳税申报”。
勾选印花税后，点击税源信息同步。

带出应补(退)税额等信息后，确认无误后可以点击申报。

注意：若企业享受“六税两费”减征政策，税源采集时无需采集减免信息，在做税源信息同步时，本期是否适用小微企业“六税两费”减征政策，选择“是”后，进行同步，减免税额可自动带出。

郭老师 解答

2022-12-02 09:19

财产和行为综合申报里面，你看一下你是什么征税方式，现在如果有这个税种认定的都是按季度，如果没有的话，按次当月申报当月的。

郭老师 解答

2022-12-02 09:19

小规模和小型微利企业可以减半。

郭老师 解答

2022-12-02 09:19

表头选择是否享受六税两费减半选择是就可以的，然后它自动给你减半的，你不用管的。

sun 追问

2022-12-02 09:33

老师  做这个申报平时需要做哪些工作   按季度 是按认证的发票 开票金额  还是当月实际发生的合同都申报   实际工作中   很多份采购合同能汇总一起吗

郭老师 解答

2022-12-02 09:34

最好是根据合同，如果你没有合同的话，根据你确认收入结转的成本。

sun 追问

2022-12-02 09:37

直接填个数据就行了吗老师   实际工作中  可以汇总吗  都是采购合同   我们现在查不到这个  是不是需要先去税务大厅去核税种

郭老师 解答

2022-12-02 09:42

直接填个数据就可以的，一样的合同你一块申报就可以的，不用分开申报。

郭老师 解答

2022-12-02 09:42

没有这个税种认定的，按次申报，不用去大厅核定。

sun 追问

2022-12-02 10:28

按次申报  老师  我点不进去现在

郭老师 解答

2022-12-02 10:30

你没有做税源采集吧，做税源采集的时候选择安次