送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-07-07 15:24

企业所得税季度预缴应纳税额的计算 
应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额

AO唐唐妈 追问

2017-07-07 15:28

那如果公司开出100万咨询服务发票,怎么算出国税、地税的税款

邹老师 解答

2017-07-07 15:28

增值税=不含税收入*3% 
城建税=增值税*7%或5% 
教育费附加=增值税*3% 
地方教育费附加=增值税*2% 
企业所得税=利润总额*25%

AO唐唐妈 追问

2017-07-07 15:30

我们开的是增值税普通发票,也是按这个计算吗?

邹老师 解答

2017-07-07 15:34

你好,是的,与你开具的什么发票没有关系

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相关问题讨论
自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
2020-04-07 10:31:23
企业所得税季度预缴应纳税额的计算 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
2017-07-07 15:24:57
你好,(会计利润总额%2B纳税调增-纳税调减)*25%
2020-04-07 21:06:25
您好 请问是减免税额栏次么
2019-07-03 09:31:22
您好,小规模企业所得税具体计算公式,(收入-成本-费用)*企业所得税率。
2017-02-16 20:29:02
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