老师，出口企业，工厂开的专票退税，普票免税？不退税也不征税？

阳光 追问

2022-11-28 14:44

老师是这样的，我们公司有一批棉袄2020年出口的，我在2021年开免税的出口发票了入帐先，成本预估的。现在由个人开了普票进来当成本，那我要不要交增值税？
那我要不要转内销交增值税？

郭老师 解答

2022-11-28 14:45

它实际是从个人手里购买的吗？

阳光 追问

2022-11-28 14:50

是的。老师~~~
企业所得税要补交吗？
出口美金*汇率是82000，个人普票进来是75000

郭老师 解答

2022-11-28 14:54

那就是免税不退税，所得税根据利润缴纳。

阳光 追问

2022-11-28 15:12

但是是2020年出口的，2021年开的出口发票，那所得税要从2020年开始补吗
要滞纳金吗

郭老师 解答

2022-11-28 15:15

对的是的，报关日期是在2020年吗？如果是的话需要。

阳光 追问

2022-11-28 15:38

从报关日开始补企业所得税和滞纳金？
个人进项普票是今天开进来的

郭老师 解答

2022-11-28 15:39

你好，这个不是的，你看像报关日期是在几月份，比如在九月份的话，你应该是在10月26号开始交滞纳金

郭老师 解答

2022-11-28 15:39

所得税都是季度申报的。

阳光 追问

2022-11-28 15:50

这个企业所得税要去大厅补交？
能不能算进我这个季度？

郭老师 解答

2022-11-28 15:51

税务局同意的话，没有问题，可以。