接一家新公司，应收账款账面有200万，但是实际还有80万左右没有收回，如何调整这笔账？

Cinderella 追问

2017-07-06 15:02

80万不是坏账，我的意思是我公司实际有80万还没有收回来，以后会收回，但是账面的应收账款有200万，就是以前的会计收回的款没有冲账

邹老师 解答

2017-07-06 15:03

你好，收到120万就做分录 借；银行存款  贷；应收账款  120 
没有收到的挂账应收账款的借方余额就是了

Cinderella 追问

2017-07-06 15:07

我不能冲银行存款，因为银行是没有收到的。只能放在库存现金里，但是这120万太大了，能一次性调吗？

邹老师 解答

2017-07-06 15:07

没收到就继续挂账应收账款就是了

Cinderella 追问

2017-07-06 15:09

老师，你还是不明白我的意思，我的意思是应收账款实际应该是80万，但是应收账款账面是200万，这账实不符的120万怎么调整才好？不是挂不挂账的问题

邹老师 解答

2017-07-06 15:10

是什么情况造成账实不符呢