情况是这样的：上月借：固定资产清理，贷：应交税费-增值税，城建税，教育附加等（但城建税和印花税多计提了），这个月我做相反分录冲减：借应交税费_城建税，印花税，贷：固定资产清理，然后：借：固定资产清理，贷：营业外支出。但做利润表是不平了，差额刚好就是多提的那个金额。是那里出的问题？

公司是工业企业，销售房屋及附属物，是地税代开的增值税发票，并代扣了增值税和附加税、土地增值税、印花税；会计分录是这样吗：1、借：固定资产清理；累计折旧；贷：固定资产；2、借：其他应收款（甲公司已付）；贷：应交税费-应交增值税-销项税额；固定资产清理；3、借：固定资产清理；贷：应交税费-应交土地增值税；城建税；教育费附加；地方教育附加；印花税；4、借：固定资产清理（营业外支出）；贷：营业外收入（固定资产清理）；5、借：应交税费-应交增值税-已交税金；应交土地增值税；应交城建税；应交教育费附加；

答： 是的

之前卖固定资产的时候把税金及附加算到固定资产清理里面去了，现在要转出来，重新计提，怎么作分录？？？借：固定资产清理贷：应交税金-城建税应交税金-教育附加应交税金-地方教育附加但是我记入了固定资产清理，怎么转出来，重新计提？之前冲回固定资产清理的分录怎么写？之前是上面这样做的，现在要转出来重新计提的话分录：借：税金及附加-城建税税金及附加-教育附加税金及附加-地方教育附加贷：应交税金-城建税应交税金-教育附加应交税金-地方教育附加借：固定资产清理贷：应交税金-城建税应交税金-教育附加应交税金-地方教育附加之前冲回固定资产清理的分录怎么写？

答： 你好，其实不用转出可以，计入固定资产清理科目也可以，有没有跨年了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

情况是这样的：上月借：固定资产清理，贷：应交税费-增值税，城建税，教育附加等（但城建税和印花税多计提了），这个月我做相反分录冲减：借应交税费_城建税，印花税，贷：固定资产清理，然后：借：固定资产清理，贷：营业外支出。但做利润表是不平了，差额刚好就是多提的那个金额。是那里出的问题？

答： 您好！你最后那个不是应该借固定资产清理 贷营业外收入吗