老师 建筑公司付出的应付账款（购买材料的）对方店铺倒闭开不了发票了 这个账务要怎么处理

优雅的柚子 追问

2022-11-21 17:04

因为是网购的 现在只有这个对公的付款凭证了

家权老师 解答

2022-11-21 17:08

那就没法税前扣除的

优雅的柚子 追问

2022-11-21 17:28

那这块账怎么处理 就一直挂着吗

家权老师 解答

2022-11-21 17:35

你可以注销的哈，只是做纳税调增

优雅的柚子 追问

2022-11-21 20:05

谢谢老师，这个注销怎么注销呢

家权老师 解答

2022-11-21 21:33

你好
关键是款付了没？

优雅的柚子 追问

2022-11-21 21:39

付过款了老师，谢谢哈

家权老师 解答

2022-11-21 22:00

那么货已经收没呢?

优雅的柚子 追问

2022-11-21 22:31

是的 收到了老师

家权老师 解答

2022-11-21 22:52

收到了，就不存在应付账款了呀。
借：主营业务成本
贷：应付账款

优雅的柚子 追问

2022-11-22 08:44

老师早上好，分录做成-借:库存商品，贷:应付账款？这样可以吗

优雅的柚子 追问

2022-11-22 08:45

结转成本时，借:主营业务成本，贷:库存商品？

优雅的柚子 追问

2022-11-22 08:47

收到货时，借:库存商品，贷:应付账款。
再按上面两步结转不是安全抵消了吗？

家权老师 解答

2022-11-22 08:54

收到货
借:库存商品，贷:应付账款
结转成本
借:主营业务成本，贷:库存商品

优雅的柚子 追问

2022-11-22 09:05

谢谢老师，就是没有发票也能直接入成本？按照这样

家权老师 解答

2022-11-22 09:56

是的，只是不能税前扣除的