老师您好，账上进项税余额0.01，报税系统进项税为0，这样还用调整分录吗？

Lili 追问

2022-11-18 14:57

老师您说放在税金及附加里吗？我现在还没放在进项税转出里？

家权老师 解答

2022-11-18 14:59

是的，使用那个科目调整

Lili 追问

2022-11-18 15:03

老师能帮写一下全的分录吗？

家权老师 解答

2022-11-18 15:05

借：税金及附加0.01

贷：应交税费-增值税-进项转出0.01

Lili 追问

2022-11-18 15:06

老师那我进项税科目不是还有0.01吗？

家权老师 解答

2022-11-18 15:10

借：应交税费-增值税-进项转出
贷： 应交税费-增值税-进项

Lili 追问

2022-11-18 15:26

借：税金及附加0.01
贷：应交税费-增值税-进项转出0.01
借：应交税费-增值税-进项转出
贷： 应交税费-增值税-进项
老师最终是这样的吗？为什么要放在税金及附加呢？

家权老师 解答

2022-11-18 15:29

你要计入损益呀，不然永远都不平的

Lili 追问

2022-11-18 15:36

好的谢谢老师，那分录我连起来是对的 是吗？

家权老师 解答

2022-11-18 15:38

就是那么做的，没错