我司是出口退税生产型新成立企业，一般贸易方式的，请问一下：1、10月份有3张出口报关单，当月报关单信息已收齐的，因没开到发票，所以没申请退税，但增值税已申报，退税发票已勾选，现在我想跟着11月的一起申报退税，那填退税申报明细表时，10月份那3张报关单的所属期填多少？因为汇率不一样，不知道能不能一起申报；2、一张报关单里有些商品可以退税，有些是0退税率的，不能退税的商品，是不是就不用录入到退税系统里？

小鱼儿 追问

2022-11-18 11:47

请问：1、10月那3张报关单我想现在录入退税系统申报上去可以的吗？过了报税期，而且出口发票是这个月才开的；  2、0退税率的商品不用退税申报，但要做退税发票勾选抵扣吧？

张壹老师 解答

2022-11-18 11:50

你好，你10月出口发票是先报增值税，才报出口退税的。

11月报税期过了，你申请不了第10期出口退税，你做在11期出口退税就可以了。你这个月才开，你增值税都没报，不能报出口退税的。
0退税率发票和增值税发票没关系，增值税发票全部勾选认证，0退税发票按你的发票金额占全部销售额的比做进项税转出