老师 假如22年支付了材料款 发票23年才到 我想把这个成本做入22年账目中 怎么做账

sun 追问

2022-11-17 10:47

老师  是我听课听到的   我觉得我不会做  想请问您该怎么做

玲老师 解答

2022-11-17 10:49

您好，您去年有没有做帐？有做帐把分录发来看一下。

sun 追问

2022-11-17 10:58

老师 你看问题   是老师实操课讲的    这是个问题 该如何处理会更好

玲老师 解答

2022-11-17 11:07

你好 那就当22年业务已做账了付款的    借 预付，贷银行
 23  借以前年度损益 贷预付， 

sun 追问

2022-11-17 11:16

老师  这个想做入22年成本  怎么做

sun 追问

2022-11-17 11:17

款付了  票没到 但票是23年2月到的

玲老师 解答

2022-11-17 11:21

你好  23 年    借以前年度损益 贷预付

sun 追问

2022-11-17 11:25

这不是过渡科目吗   老师写全吧  这点不理解  把这部分做入22年成本中

玲老师 解答

2022-11-17 11:31

你好  23 年    借以前年度损益 贷预付
。借应交税费，企业所得税贷以前年度损益调整
。借未分配利润贷以前年度损益调整。