公司主营收入是服务费，甲方按季支付费用，需要按月预估收入入账吗？

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2022-11-16 14:03

但是没有开票，在季度才会开票，那这个收入确认时间是什么时候

郭老师 解答

2022-11-16 14:04

你好，每个月无票收入。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2022-11-16 14:08

从无票收入到后期实际收到款项的分录怎么做

郭老师 解答

2022-11-16 14:10

无票收入
借应收账款
贷主营业务收入、
应交税费、应交增值税销项，

收到汇款
借银行存款贷应收账款。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2022-11-16 14:12

都没有开票，销项在系统里读取不了啊，申报的时候怎么办

郭老师 解答

2022-11-16 14:13

是一般纳税人吗？如果是的话，你自己填写未开具发票一栏填写负数。

郭老师 解答

2022-11-16 14:13

未开具发票一栏填写正数
刚才打错了。

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2022-11-16 14:14

是一般纳税人，那季度实际开票，按收到的金额正常填写，会和前面两个月的负数相互抵吗

郭老师 解答

2022-11-16 14:16

你好，开具的发票一栏填写正数，未开具发票一栏填写负数。