某汽车生产企业系增值税一般纳税人，2022年5月销售小轿车10辆，每辆不含增值税售价100000元，款项已收到，该小轿车适用消费税税率为9%，要求分别计算增值税、消费税 这道题增值税怎么写分录老是

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2022-11-13 14:14

好的老师，消费税是：借：税金及附加  90000
      贷：应交税费-消费税 90000 对不

答疑苏老师 解答

2022-11-13 14:20

你好，是的，是正确的。

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2022-11-13 14:21

好的，谢谢老师，谢谢哦

答疑苏老师 解答

2022-11-13 14:21

不客气，祝工作顺利哦！

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2022-11-13 14:38

我国境内某市的经认定的一家高新技术电子产品生产企业，为增值税一般纳税人，2021年度有关经营情况如下:
(1)全年取得销售电子产品的不含税收入7200万元。
(2)全年购进与生产电子产品相关的原材料取得增值税专用发票，注明价款3200万元、进项税额416万元并通过主管税务机关认证;12月购进安全生产专用设备(属于企业所得税优惠目录的范围)取得增值税专用发票，注明价款50万元、进项税额6.5万元并通过主管税务机关认证。

答疑苏老师 解答

2022-11-13 14:38

你好，同学，学堂是要求一题一问的。

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2022-11-13 14:38

3)全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元;全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元;全年发生管理费用600万元，其中含新技术研究开发费320万元、业务招待费75万元。
(4)计入成本、费用中的实发工资400万元、发生的工会经费支出9万元、职工福利费支出70万元、
教育经费支出13万元。全年营业外支出300万元，其中支付合同违约金6万元。
(注:该企业适用增值税税率13%，城市维护建设税税率7%，教育费附加征收率3%，企业所得税税率15%，不考虑其他税费。1、2021年度该企业实现的会计利润是多少万元?
2、计算2021年度应纳税额时，职工福利费、职工工会经费、职工教育经费共计应调整应纳税所得额多少万元?
3、2021年度该企业应纳税所得额为多少万元

4、2021年度该企业应缴纳企业所得税为多少万元?

答疑苏老师 解答

2022-11-13 14:39

你好，同学，学堂是要求一题一问的哦！

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2022-11-13 14:41

老师这题 21年的 会计利润是 7200-4150-1400-600-300=750元吗？

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2022-11-13 14:42

老师那就是我分开发您吗

答疑苏老师 解答

2022-11-13 14:45

你好，不是的，同学需要另外重新提问。不一定是我接的。

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2022-11-13 14:47

好的好的老师谢谢您

答疑苏老师 解答

2022-11-13 14:48

不客气，满意请给五星好评哦！