老师,专管员要求企业把留抵税额冲了,因为我们不打 问
1. 如果没有欠税 啥都不用做,就不管留抵退税,让税额留在系统里结转下期抵扣,永远有效。 2. 如果有增值税欠税 去电子税务局做留抵抵欠: 路径:我要办税 → 一般退税管理 → 增值税留抵抵欠 系统自动用留抵冲减欠税和滞纳金 办成功后,做分录:借 未交增值税 / 营业外支出,贷 进项税额转出 没欠税就不动,有欠税就用 “留抵抵欠” 冲掉。 答
扣工程质量款,计入营业外收入科目,需要申报增值税? 问
您好,您稍等,我给您编辑 答
老师,我们员工工资都在10000万左右,工地工人,要给他 问
那么继续那样交就行,查到再说 答
老师您好!我司法人的给人车辆,一直是公司在使用,那 问
您好,只要有租车协议,约定租金,就可以的 答
老师25年经营所得A表逾期了怎么申报啊 问
2025 年经营所得 A 表逾期,优先自然人电子税务局(WEB 端 / 扣缴端)线上补报;线上失败再去办税服务厅办理。 一、线上补报(推荐) 1. WEB 端(网页版,最常用) 登录:https://etax.chinatax.gov.cn(投资人账号) 我要办税 → 税费申报 → 经营所得(A 表) 选2025 年,录入被投资单位信息,选对应税款所属期(如 2025-01-01 至 2025-03-31) 填收入、成本费用,提交申报 有税款的立即缴款;系统会提示逾期申报,按指引完成 2. 扣缴端(电脑端) 打开自然人电子税务局(扣缴端)→ 顶部【生产经营】 预缴纳税申报 → 选 2025 年对应所属期 填数据 → 提交 → 缴款 二、线下办理(线上失败时) 带:营业执照、投资人身份证、2025 年对应季度财务数据(收入 / 成本) 去主管税务机关办税服务厅,填纸质 A 表,窗口申报、缴款 三、逾期后果 有税款:按日加收万分之五滞纳金 首次逾期、情节轻微:可申请首违不罚,免罚款 长期不报:影响纳税信用,可能被列为非正常户 答

老师,缴纳残保金时,社保费的个人支付部分可以在工资总额里扣除吗?谢谢!
答: 你好,缴纳残保金时,社保费的个人支付部分,不可以在工资总额里扣除
残疾人工资加计计扣除,缴纳的社保可以加计扣除吗。
答: 不包括企业为职工缴纳的社会保险,但包括个人从工资中缴纳的社会保险。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
企业缴纳的社保费滞纳金是否可以税前扣除?
答: 企业缴纳的社保费滞纳金可以税前扣除,但具体是否可以扣除,还要结合企业航空安全法律法规来判断。根据《中华人民共和国企业所得税法实施细则》第三十五条的规定,企业应当将发生的社会保险费、住房公积金等支出作为财务费用进行抵扣。根据相关法律规定,社保费滞纳金可以作为财务费用扣除,即可以在出纳收入时扣除滞纳金,进而税前扣除。 拓展知识:根据《中华人民共和国企业所得税法实施细则》第三十五条的规定,社会保险费、住房公积金等三项费用不仅可以作为财务费用抵扣,还可以作为税收优惠政策的范围内的费用进行抵扣。








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