老师这个题目怎么做呀？

芳儿 老师 解答

2022-11-11 11:17

广告费   5000*0.15=750   只能扣除 750 调增100
业务招待费  25*0.6=15   5000*0.005=25  
 只能扣15  调增25-15=10

考拉小巫 追问

2022-11-11 11:19

还有后面的几问勒

芳儿 老师 解答

2022-11-11 11:19

营业外支出  滞纳金不能扣除  调增 6
工会经费  200*0.02=4   调增2    
福利费 200*0.14=28  调增 3
教育经费 200*0.08=16  未超过 不调整

未调整前利润=5000-3600-770-480-60-40+80-50=80（增值税不能税前扣除）
调整后利润 80+100+10+6+2+3=201 
企业所得税 201*0.25=50.25
请参考，希望能帮助到你，祝你生活愉快

考拉小巫 追问

2022-11-11 11:32

他这个题目出的有点问题，销售费用改成了970万，不是770万，其他条件不变，该怎么做呀

芳儿 老师 解答

2022-11-11 11:48

未调整前利润=5000-3600-970-480-60-40+80-50=-120
然后调整
-120+100+10+6+2+3=1
所得税 0.25