红冲的金额是计提的附加税金额减去缴纳的金额，余额进行红冲，可是我不知道余额怎么算出来城建、教育、地方他们的分别金额怎么算

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2022-11-08 10:15

你好，之前的问题具体是什么呢

xijunkokhjhk 追问

2022-11-08 10:15

增值税留抵退税额已经抵扣完，但附加税有一半是留抵退税抵扣的，一半是自己缴纳的，这种应该怎么做凭证

邹老师解答

2022-11-08 10:17

你好，具体是针对哪个业务呢？
是一半是自己缴纳的部分，还是附加税有一半是留抵退税抵扣的呢？

xijunkokhjhk 追问

2022-11-08 10:18

我们有计提，已经上个月做完凭证了，之前都是直接红冲就完事了。这回有缴纳的部分有抵扣的部分，缴纳的部分我做个缴纳凭证，抵扣的我还得冲掉

邹老师解答

2022-11-08 10:19

你好，这个过程为什么要红冲呢，是有什么错误吗

xijunkokhjhk 追问

2022-11-08 10:30

是因为我们要有记录，之前的几笔也都是计提后红冲的

邹老师解答

2022-11-08 10:31

你好，有错误，才会涉及红冲。
如果没有错误，正常做分录就好了，根本不需要红冲啊

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