老师，供应商开我们开了一张专票，我们认证后，税务说对方走逃了，税额没交，要我们进项税额转出，我们要怎么处理

雨滴 追问

2022-10-31 17:00

就是我做个和之前入账的负数分录就好了是吧

辜老师 解答

2022-10-31 17:01

是的，你的理解是对的              

雨滴 追问

2022-10-31 17:04

要开红字信息表吗

辜老师 解答

2022-10-31 17:05

这个不需要开红字发票信息表的

雨滴 追问

2022-10-31 17:08

我做个负数分录后，税务能看出我进项税额转出吗

雨滴 追问

2022-10-31 17:22

我之前分录是 借：库存商品   借： 应交税务-增-进项税   贷银行   库存商品应该不用转出吧，直接 借：应交税费-增-进项税额转出   贷：应交税费-增 -进项税额  可以吗

辜老师 解答

2022-10-31 17:27

冲减进项税是一样的，申报的时候是进项税转出填列的

雨滴 追问

2022-10-31 17:30

申报要手动填是吧，库存商品需要负数吗

辜老师 解答

2022-10-31 17:30

是的，要手动填列到进项税转出那里的

雨滴 追问

2022-10-31 17:46

填附表二23a 吗

辜老师 解答

2022-11-01 09:45

是的，是填列在这里的额