老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收了款10万 开具10万发票的服务费 今年实际结算后业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具发票 未产生的业务5万 尚未支付 这个分录该怎么写？

夏~夏 追问

2022-10-28 17:34

之前是 
银收 
主营业务收入 服务费 
销项税额

开的专票 发票对方已认证

meizi老师 解答

2022-10-28 17:48

你好；      你是销售方的话； 你就   红冲收入即可；  对方开红字信息表；你开红字发票来红冲即可   

meizi老师 解答

2022-10-31 13:24

1.购买方认证了； 你开红字发票来红冲； 然后做红冲分录。 你多收的款项你挂预收账款去贷方挂着5万即可 ； 之后抵减就是 ； 1.现在先红冲10万发票的分录。 在 按实际发生的5万开票 做分录  ；多支付的挂着预收账款里面；