公司股东将面包车置换一辆皮卡车，皮卡车开票3万，面包车抵5000元，面包车5000元未开发票，股东垫款25000元，如何做帐？

果果臭臭 追问

2022-10-27 21:33

面包车是单位的

郭老师 解答

2022-10-27 21:35

借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产
借应收账款5000
贷固定资产清理
应交税费应交增值税销项
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支


借固定资产
进项
贷应收账款5000
其他应付款老板25000

果果臭臭 追问

2022-10-27 22:52

面包车的5000元不确认收吗？

果果臭臭 追问

2022-10-28 00:11

车辆报废可以吗？

郭老师 解答

2022-10-28 07:29

你好是的
可以的
你得有报废证明