您好，我想了解一下，我们是2021年1月收到私对公的款项，当时是有签合同的，现在需要将款项退还给对方，是公对私原路返回吗？那需要交20%的个人所得税吗？

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 10:45

那如果是收入呢？因为毕竟是签了合同的嘛

玲老师 解答

2022-10-28 10:52

好，请说一下具体业务情况是什么收入？

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 10:53

是系统培训费的收入

玲老师 解答

2022-10-28 11:02

你好  个人劳务 是吧按 20-40%交个税  

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 11:03

主要我们签的合同是公对公的，如果当作转错了退回去的话，那也要和之前转入的金额一样吧？

玲老师 解答

2022-10-28 11:07

是的，是这样处理的。

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 11:09

但实际我们退回去的金额是当初的50%呀，这种情况怎么处理退费呢？

玲老师 解答

2022-10-28 11:31

因为什么原因退回因为什么原因退回去的？

玲老师 解答

2022-10-28 11:33

请把问题完整说一下的 

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 11:36

就是2021年1月对方购买我们的系统，但是现在用到一半他不想用了想要退费，那么这笔款项我们已经作为收入入账了，现在需要退一半的费用给对方，需要退到他的私户账上吗？因为一开始就是用私户给我们转的

玲老师 解答

2022-10-28 11:42

您好。您开红字发票。。红冲收入按照退款的金额。

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 11:44

这样就不会涉及税费对吗？

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 11:51

我们付出去的钱需要我们自己开红字发票吗？一开始收钱也没有发票哦

玲老师 解答

2022-10-28 12:08

你好  我看反了 你是采购方 等下我发你分录 

玲老师 解答

2022-10-28 12:09

这个系统你原来记哪个科目了  

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 13:23

去年1月份的账了，也忘记记了什么科目了，主要是不知道如何将这笔钱退回去给对方，既能履行合同条款又能不让我们交税

玲老师 解答

2022-10-28 13:29

。你是采购方，你原来用哪个科目？现在就是红冲哪个科目？。金额就是退款的金额。
你是采购房，不用交税。

繁荣的爆米花 追问

2022-10-28 13:34

那就是退回到对方的私户对吗？

玲老师 解答

2022-10-28 13:36

是的，这样处理可以的。