支付装修款，发票金额为3302元，结果提交专款申请单写成了3320元，转了3320元。两种方案：1.对方退回了20元现金 2.对方不退回 分别回答两种如何处理

小九123456 追问

2017-06-28 15:46

1.支付时： 借：管理费用-装修费 3302元 
                        其他应收款             18元 
                  贷：银行存款            3320元 
退回时： 借：库存现金   18元  贷：其他应收款  18元 
 
2.不退： 借：管理费用-装修费  3302元 
                      营业外支出           18元 
              贷：银行存款               3320元 
 
对吗老师？

宋生老师 解答

2017-06-28 15:49

您好！对的。分录就是这样。

小九123456 追问

2017-06-28 16:01

发票金额是3302 支付是3320  这不一样 没有影响吗

宋生老师 解答

2017-06-28 16:07

你好！没关系的。你可以通过上面的分录还调整这个差额