老师您好，请问小规模纳税人本季度开票金额超过了45万，增值税申报表怎么填写呢？

郭老师 解答

2022-10-24 09:38

是专票还是普通发票？

夏花花 追问

2022-10-24 09:40

老师，是普票。

郭老师 解答

2022-10-24 09:40

3%的普通发票的业务吗？如果是的话，在第12栏里面填写，然后去填写减免明细表最后一行。

夏花花 追问

2022-10-24 09:42

老师，都是0税率

郭老师 解答

2022-10-24 09:43

上面的来填写就可以的。

夏花花 追问

2022-10-24 09:46

这里吗，郭老师

郭老师 解答

2022-10-24 09:47

哦，对的是的，是这么做。

夏花花 追问

2022-10-24 09:53

这标黄的位置写不了

郭老师 解答

2022-10-24 09:54

让你填写黄的地方，你不是增加了一行，最下面一行。

郭老师 解答

2022-10-24 09:54

不是让你填写黄色的地方。

夏花花 追问

2022-10-24 09:56

是这样吗？那主表这样填就可以吧老师

夏花花 追问

2022-10-24 09:58

这个是主表，您看下

郭老师 解答

2022-10-24 10:00

对的，是的，是这么做的。

夏花花 追问

2022-10-24 10:06

谢谢老师，这个也是要区分货物和服务的对吧？

郭老师 解答

2022-10-24 10:11

你好，对的是的，需要区分的。