小规模申报增值税 没有开过专票。只填写 “小微企业免税销售额”这一项就可以了吧

wlw 追问

2022-10-21 20:00

现在没有45万的限制了吧

郭老师 解答

2022-10-21 20:01

但是位置填写的不一样。

wlw 追问

2022-10-21 20:02

应该填在哪里呢，老师
是没有45万的限制了吧。普票或无票都是免增值税吧

wlw 追问

2022-10-21 20:04

超过45万了，的确是提示不能超过45万。。应该填在哪里呢，不需要交增值税吧

郭老师 解答

2022-10-21 20:09

45万以内的在第十栏，



超过的在第12栏，然后去填写减免明细表。

wlw 追问

2022-10-21 20:14

比如说 是48万，第十栏填写45万，12栏填写3万。。这样填了以后，提示不行

郭老师 解答

2022-10-21 20:16

最后在第12栏直接填写45万。

郭老师 解答

2022-10-21 20:16

你好，在12行直接填写48万，然后再去减免明细表最后一行，第一列、第三列填写48万，最后一列填写48万乘以3%。

wlw 追问

2022-10-21 20:30

谢谢老师，报税完毕。我在这里快两年了，郭老师回答过我很多问题。

郭老师 解答

2022-10-21 20:30

不用客气，应该的
工作顺利