送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-06-26 14:42

您好!你当时账上面是怎么做的呢?关于这个进项的分录。

正直的水壶 追问

2017-06-26 14:49

当时是  借:管理费用  贷:银行存款 
全额进入了费用 
没做进项税

宋生老师 解答

2017-06-26 14:51

您好!如果金额不大,建议你不用以前年度损益调整了。 
因为实际上这个很麻烦的,严格的做的话,你以前年度的损益不对,利润就不对,所得税就不对。

正直的水壶 追问

2017-06-26 14:57

不过从公司成立至今一年多还没有交过税 
3900多元 
那您的意思呢?直接冲费用?

宋生老师 解答

2017-06-26 14:58

您好!是的。我建议你这样走。当然你也可以按你的。

正直的水壶 追问

2017-06-26 15:00

那就是 做一笔   借:应交税费-进项  借:“管理费用”红字   就这样是吗?

宋生老师 解答

2017-06-26 15:01

您好!是的。建议你就这样算了。不过这样确实不是很符合规定哈。先给你说清楚。

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相关问题讨论
您好!你当时账上面是怎么做的呢?关于这个进项的分录。
2017-06-26 14:42:17
你好 是的 同学的分录是正确的。
2020-07-10 12:19:24
对的 因为这是损益的调整 如果你的商品退回来了 那就借库存商品 贷:以前年度损益调整
2020-04-02 14:55:09
你好,学员,是不是报表勾稽正好差这一笔的
2023-10-15 21:27:42
您好,不需要的,未分配利润有余额是很正常的。
2022-01-13 17:53:31
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