老师好。因为以前我公司一直亏损，所以我也没怎么做增值税的结转。后来不是退税了嘛，退完之后，我这儿账上跟报表上就有点差异。为了以后尽量不存在差异，是不是得每月结转？结转时就按进项发票和销项发票数做吧？

陈洋 追问

2022-10-14 14:33

只能根据余额做吧？现在做完退税后，还是有未交增值税，但报表中没有，我应该怎么调账？差290多。

meizi老师 解答

2022-10-14 14:34

 你好1；        根据累计的 借贷方来结转哦； 不是余额 

陈洋 追问

2022-10-14 15:00

老师我不太明白，怎么具体查需要结转的数？是看明细表？
如果进项明细的借方是1000，贷方是500，我应该余额不是500嘛，我应该如何做结转？

meizi老师 解答

2022-10-14 15:01

 你好； 你之前不是进项税和销项税都没有结转吗 ； 那肯定是结转的 是 累计金额