请问开账的第一个月计提了工资，又发了工资，之后持续都这样，现在过了一年后，想调整回来，要怎样调，发工资的时候顺便扣了社保的个人部分

🍎ping👼 追问

2022-10-13 17:22

正常不是第一个月计提，第二个月发工资吗？但前手会计，在第一个月就已经发了工资

辜老师 解答

2022-10-13 17:22

你第一月发放工资，实际银行发放了吗

🍎ping👼 追问

2022-10-13 17:24

是现金发放的。

辜老师 解答

2022-10-13 17:25

那你实际第一个月发放工资了吗，发放的是哪个月的工资

🍎ping👼 追问

2022-10-13 17:28

其实是没有发的

辜老师 解答

2022-10-13 17:29

没有发放，那你就不能做发放的账务处理啊

🍎ping👼 追问

2022-10-13 17:30

真实是没有发的，就是为了冲费用

辜老师 解答

2022-10-13 17:33

那你这样处理也没有问题的

🍎ping👼 追问

2022-10-13 17:36

就是想做回正规，现在结账了，科目余额表上的应付职工薪酬借贷方都没有余额

辜老师 解答

2022-10-14 08:39

那你只要这个月计提当月工资，下月在做发放处理就可以的