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晓诗老师

职称： 税务师,中级会计师,注册会计师

2022-10-10 19:03

同学你好
甲公司应当在发出代销货物满180天的当天计算增值税的纳税义务，即2021年6月30日计算增值税，应纳增值税：113÷（1+13%）×13%=13（万元）。甲公司应当在7月15日之前缴纳13万元的增值税（如有进项税额，可以抵扣进项税额后再缴纳）。
经过纳税筹划，甲公司为了避免在发出货物满180天时产生增值税的纳税义务，可以在发出货物179天之时，即2021年6月29日，要求乙公司退还代销的货物，然后在2021年6月30日与乙公司重新办理代销货物手续。这样，甲公司就可以在实际收到代销清单及113万元的货款时计算13万元的增值税销项税额，并于2022年1月15日之前缴纳13万元的增值税。

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相关问题讨论
同学你好 这个有足够的进项就行
2022-02-28 16:41:23
你好甲公司收到代销清单时缴纳增值税
2022-04-29 13:57:32
同学你好 甲公司应当在发出代销货物满180天的当天计算增值税的纳税义务，即2021年6月30日计算增值税，应纳增值税：113÷（1%2B13%）×13%=13（万元）。甲公司应当在7月15日之前缴纳13万元的增值税（如有进项税额，可以抵扣进项税额后再缴纳）。 经过纳税筹划，甲公司为了避免在发出货物满180天时产生增值税的纳税义务，可以在发出货物179天之时，即2021年6月29日，要求乙公司退还代销的货物，然后在2021年6月30日与乙公司重新办理代销货物手续。这样，甲公司就可以在实际收到代销清单及113万元的货款时计算13万元的增值税销项税额，并于2022年1月15日之前缴纳13万元的增值税。
2022-10-10 19:03:57
你好，同学。 首先，你这是委托代销，那么是在实际销售时才需要作为收入纳税处理。 甲和乙是什么企业，一般还是小规，这是买断代销，还是非买断？
2020-03-28 16:23:46
同学你好 甲公司应当在发出代销货物满180天的当天计算增值税的纳税义务，即2021年6月30日计算增值税，应纳增值税：113÷（1%2B13%）×13%=13（万元）。甲公司应当在7月15日之前缴纳13万元的增值税（如有进项税额，可以抵扣进项税额后再缴纳）。 经过纳税筹划，甲公司为了避免在发出货物满180天时产生增值税的纳税义务，可以在发出货物179天之时，即2021年6月29日，要求乙公司退还代销的货物，然后在2021年6月30日与乙公司重新办理代销货物手续。这样，甲公司就可以在实际收到代销清单及113万元的货款时计算13万元的增值税销项税额，并于2022年1月15日之前缴纳13万元的增值税。
2022-10-10 21:43:49
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