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郭老师

职称： 初级会计师

2022-10-10 16:50

你好，你们多支付了，或者是少做了计提

JOJOZM 追问

2022-10-10 16:52

做账用的工资表是据实制作的，只是在做账的时候没计提，可以不计提吗，有没有什么影响，因为往期都是没计提的

郭老师 解答

2022-10-10 16:53

不可以的，借管理费用贷应付职工薪酬，必须做这个。

JOJOZM 追问

2022-10-10 16:55

请教下老师为什么一定要计提呢，现在我做的账是接手之前会计的，他之前一直没做计提，根据工资表就是直接发放

郭老师 解答

2022-10-10 16:56

如果你不计提的话，你的应付职工薪酬有余额，而且他没法抵扣你的所得税。

JOJOZM 追问

2022-10-10 17:02

好的，知道了，谢谢老师，再请教下 未分配利润 期末余额为负数代表什么？

郭老师 解答

2022-10-10 17:03

代表你们从开业到现在累计的亏损。

JOJOZM 追问

2022-10-10 17:04

好的，那就是不会产生企业所得税是吗

郭老师 解答

2022-10-10 17:05

你好，管理费用增加，减少你的所得税。

JOJOZM 追问

2022-10-10 17:07

好的，未分配利润会对企业所得税有影响吗

郭老师 解答

2022-10-10 17:09

对的是的，是有影响的。

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