老师，你好！用固定资产抵扣对方的劳务费用，账务是怎样处理，谢谢！

郭老师 解答

2022-10-10 15:22

借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产，
借应付账款
贷固定资产清理应交税费、应交增值税销项，
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。

西瓜籽 追问

2022-10-10 15:27

如果是当月劳务费用当月用固定资产抵扣，可以直接计入劳务费用科目吗，不挂应付账款？

郭老师 解答

2022-10-10 15:28

可以的，可以这么做。

西瓜籽 追问

2022-10-10 15:33

好的，老师，如果固定资产用来抵扣，还要资产处理损益吗。还是按老师写分录做就可以了

郭老师 解答

2022-10-10 15:34

你好，你是企业可以准则做账的吗？

西瓜籽 追问

2022-10-10 15:35

我司是小规模公司，用小企业准则

郭老师 解答

2022-10-10 15:37

你好，固定资产清理结转到营业外收支就可以的，不需要做资产处置损益。

西瓜籽 追问

2022-10-10 15:40

老师，固定资产刚好抵扣别人的劳务费用，这样双方都不欠双方的。还要把固定资产清理结转到营业外收入吗？

郭老师 解答

2022-10-10 15:41

可以的可以的可以的。

西瓜籽 追问

2022-10-10 15:42

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-10-10 15:44

不用客气工作顺利