子公司将账上的余额打到总公司 我该怎么记账呀？我是先按其它应收款 记吗？到年底时再怎么结转呀？同时，总公司对于这种子公司转来的账，可以算做投资收入吗？应该怎么记账，是不是不用交增值税，但要记收入，交纳企业所得税呀

蔓蔓 追问

2022-10-10 14:55

总公司没有出资，对子公司有借款，现在子公司把借款也都还给总公司了，我也不知道应该算什么？那就是分红？我该如何记账？

朴老师 解答

2022-10-10 15:00

那就做往来科目哦
其他应收款

蔓蔓 追问

2022-10-10 15:03

总公司没有出资就不能算分红是吗？那就一直挂在其他应收款上吗？

朴老师 解答

2022-10-10 15:09

同学你好

对的
没投资不算分红
2.对的
后期转到营业外

蔓蔓 追问

2022-10-10 15:12

后期转到什么？营业外支出  是吗？
那总公司那边 怎么记账呢？算营业外收入？不交增值税？只交企业所得税？

朴老师 解答

2022-10-10 15:16

这个是子公司的营业外支出

总公司的营业外收入

蔓蔓 追问

2022-10-10 15:21

那总公司那边是否需要交增值税？

朴老师 解答

2022-10-10 15:27

有销项就要交的哦