1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2022-10-10 14:24

你好；    先盘点一次； 然后盘亏是什么原因造成的； 好判断科目的  

夏花花 追问

2022-10-10 14:43

老师，就是管理原因造成的，现在盘点结果已经出来了，是盘亏的，计量设备出现故障，导致的多用量出去了，这个该怎么做账？而且是几年一起的

meizi老师 解答

2022-10-10 14:46

 你好； 借待处理财产损益贷库存商品或者原材料；   进项税转出；  借 管理费用贷 待处理财产损益

夏花花 追问

2022-10-10 14:49

我的做账软件中没有待处理财产损溢科目，可不可以直接做成借:利润分配-未分配利润，贷:原材料？

meizi老师 解答

2022-10-10 14:53

 你好； 自己加下哈；  必须要加一级科目哈  

夏花花 追问

2022-10-10 15:00

老师，那怎么做呢？

meizi老师 解答

2022-10-10 15:16

你好； 去添加一级科目； 在做 分录哈；     看上面分录   

夏花花 追问

2022-10-10 15:21

老师，一级科目代码多少？怎么加？

meizi老师 解答

2022-10-10 15:26

 你好；    资产类下面去加 ；
借1901待处理财产损溢

夏花花 追问

2022-10-10 15:37

老师，我的金蝶迷你版软件中1901是长期待摊费用

夏花花 追问

2022-10-10 15:39

好多科目没有，我直接做成借:管理费用，贷:原材料算了，不去加了

meizi老师 解答

2022-10-10 15:41

 你好；  自己去加哈； 必须要走这个科目核算的哦   

夏花花 追问

2022-10-10 15:48

老师，加了的话我不会调报表计算，等一下都错了，有没有其他解决方法？

meizi老师 解答

2022-10-10 15:53

 你好；    不会错误的 ； 系统自动出报表的； 你手动出？？   

夏花花 追问

2022-10-10 16:28

自动出的，老师

meizi老师 解答

2022-10-10 16:33

 自动出的； 不会错误哈   

上传图片  
相关问题讨论
你好；    先盘点一次； 然后盘亏是什么原因造成的； 好判断科目的  
2022-10-10 14:24:31
存货盘盈时： 批准前： 借：原材料等科目 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 批准后： 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：管理费用 ② 存货盘亏时： 批准前： 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：原材料等科目 批准后： 借：管理费用(收发计量、管理不善) 营业外支出(非常原因) 其他应收款(应收责任人、保险公司赔款) 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢
2015-01-03 08:46:24
原材料账面库存大于实际库存是盘亏。
2024-09-24 11:33:31
你好 商品及物资盘盈 第一步，企业发生存货盘盈时 　　借：原材料/库存商品 　　　　贷：待处理财产损溢 　　第二步，在按管理权限报经批准后 　　借：待处理财产损溢 　　　　贷：管理费用 存货盘亏 第一步，企业发生存货盘亏及毁损时 　　借：待处理财产损溢 　　　　贷：原材料 　　　　　　库存商品 　　　　　　应交税费—应交增值税（进项税额转出） 　　第二步，在按管理权限报经批准后应作会计处理 　　借：原材料（入库的残料价值） 　　　　其他应收款（保险公司和过失人的赔偿） 　　　　管理费用（一般经营损失的部分） 　　　　营业外支出（属于非正常损失的部分） 　　　　贷：待处理财产损溢
2022-04-14 07:12:08
同学 1.库存现金 盘盈时： 借：库存现金 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：其他应付款（可以查明原因的） 营业外收入（无法查明原因的） 盘亏时： 借：待处理财产损溢 贷：库存现金 借：管理费用（出纳也是企业一项管理活动，库存现金盘亏时属于出纳管理不善，因此计入该科目） 其他应收款（相关责任人赔款部分） 贷：待处理财产损溢 存货 2. 存货 盘盈时： 借：库存商品、原材料等 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 盘亏时： 借：待处理财产损溢 贷：原材料、库存商品等 借：管理费用（人为管理不善） 营业外支出（天灾等原因） 贷：待处理财产损溢 管理费用和营业外支出总结为“天灾人祸”，只是“天灾”的进项税额在存货盘亏时不用转出，而“人祸”的进项税额需要转出。这是因为天灾对于企业来说已经使得生产难以为继，如果再不允许企业抵扣进项税额，对于企业来说就可谓是“雪上加霜”；而人祸本身就是企业之间内部管理不善，税务局为了惩罚企业也就不允许抵扣盘亏的进项税额了。 固定资产 3.固定资产 盘盈时： 借：固定资产 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：盈余公积 利润分配-未分配利润 将固定资产盘盈作为前期差错进行会计处理，是因为固定资产出现盘盈的可能性极小甚至不可能，如果企业出现固定资产的盘盈，必定是由于企业以前会计期间少计、漏计固定资产，故应当作为会计差错进行更正处理，这样也能在一定程度上控制人为调节利润的可能性。 盘亏时： 借：待处理财产损溢 累计折旧 贷：固定资产 借：其他应收款（保险赔款等） 营业外支出（盘亏损失） 贷：待处理财产损溢
2023-04-25 17:27:12
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...