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小锁老师

职称： 注册会计师,税务师

2022-10-04 11:08

您好，你是一般纳税人还是

优雅的柚子 追问

2022-10-04 11:14

是的一般纳税人老师

小锁老师 解答

2022-10-04 11:18

您好，
1、支付税控盘服务费，计入管理费用科目核算：
借：管理费用，
贷：银行存款/库存现金。
2、按规定抵减的增值税应纳税额，则会计分录为：
借：应交税费一应交增值税（减免税款）或者应交税费一应交增值税，
贷：管理费用。
注：一般纳税人借记“应交税费一应交增值税（减免税款），”小规模纳税人借记“应交税费一应交增值税”。

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相关问题讨论
您好，你是一般纳税人还是
2022-10-04 11:08:52
借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  借：管理费用（负数）
2022-02-11 09:45:04
开票金额是多少就抵扣多少
2018-11-27 11:58:39
你好，金税盘这么贵吗？只有金税盘和他的服务费才可以全额抵扣，你再确认一下发票上面的内容。
2022-01-05 14:25:45
你好 这个具体需要看税局要不要其他资料做辅助证明 按规定需要的有 存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： 1、存货计税成本确定依据； 2、企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件； 3、存货盘点表； 4、存货保管人对于盘亏的情况说明。 依据《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》（国家税务总局公告2011年第25号）第二十六条。
2023-05-13 09:54:30
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