老师，公司去物业公司充值电卡电费，要先充值才可以用电 我做分录：预付账款-物业公司名称 贷：库存现金 之前的会计2022.2.3.4.5月份她都做：借管理费用-开办费 贷：库存现金 先充值不是预付吗？我有点不明白她这样做？

言诺 追问

2022-10-03 16:30

那她2.3.4.5月份都是做管理费用-开办费，我还能修改吗？

郭老师 解答

2022-10-03 16:34

可以的
你看下消费没有
没消费者个月调整

言诺 追问

2022-10-03 16:39

那她的报表都已经做好手工账本了，每个月都做好报表了？怎么改？全部改完吗？可是这是每个月都发生的充值电费，只有收据，没开发票？那什么时候才冲回预付账款这些电费金额嗯？

郭老师 解答

2022-10-03 16:42

借预付账款，借管理费用，开办费，负数
做这个红冲就可以啦。

言诺 追问

2022-10-03 16:46

借：预付账款--电费3000              例如2022.2到5月份一共用了3000元电费
借：管理费用-开办费-电费3000
贷：库存现金6000
对吗？老师

郭老师 解答

2022-10-03 16:49

可以的，可以这么做的。

言诺 追问

2022-10-03 17:07

可是物业公司没开发票给我们，没发票做依据？怎么办？只开了收据？开发票还需要另外交税点

郭老师 解答

2022-10-03 17:09

没发票根据权责发生制来做就可以了，后期补上发票
没有发票，没法抵扣所得税