送心意

淑女老师

职称中级会计师

2017-06-21 17:01

相当于发票金额大于实际收到款项金额,差额作为现金折扣走吧,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 
收到款项时借:银行存款 财务费用 贷:应收账款

上善若水 追问

2017-06-21 17:10

老师,不可以做管理费用是吧,但是销售单应该怎么做,实际没收到那么多钱呢。因为商品没销售那么多

淑女老师 解答

2017-06-21 17:14

你好,现金折扣不能走管理费用。销售单根据开票的金额,没收到的钱作为现金折扣了,实际是销售那么多商品的

上善若水 追问

2017-06-21 18:03

老师,实际没销售那么多商品,就是发票的金额开的多, 如果销售单根据发票金额的商品开就好入账了

淑女老师 解答

2017-06-22 10:00

你好,发票和出库单不一致,这个不是账务处理能解决的,只能修改补充附件。发票开具的多,实际款项没有收到那么多,可以按照现金折扣的方式处理账务

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相当于发票金额大于实际收到款项金额,差额作为现金折扣走吧,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 收到款项时借:银行存款 财务费用 贷:应收账款
2017-06-21 17:01:43
按开票金额入账,中间的差价以返利的形式返给经销商,不过你们不收税点,经常是在帮经销商赚钱,自已赚钱不多
2017-06-21 18:54:25
返利需要供应商给你们开具红字发票
2019-10-31 20:00:13
您好,单独开的话就可以直接开返利的发票
2019-10-31 20:51:25
账实不符,差额不能处理,按照发票金额处理
2020-05-29 17:04:05
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