该公司2023年计划营业收入26000万元,为实现这一目标,公司需新增设备一台,价值148万元。根据历年财务数据分析,公司流动资产与流动负债随营业收入同比例增减。假定该公司2022年的营业净利率和利润分配政策与上一年保持一致。要求:(1)计算2023年公司增加的营运资金。 (2)计算预测2023年需要对外筹集资金量。

冉老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2022-09-28 15:16

你好，学员，题目不完整

2022-09-28 15:16:43

你好；你这个要计算什么的

2023-04-21 10:08:15

一、资产负债类（资产负债表取数）总资产 = 流动资产 %2B 非流动资产（报表直接列示，企业全部资产合计）总负债 = 流动负债 %2B 非流动负债（报表直接列示，企业全部负债合计）净资产（所有者权益）= 总资产 - 总负债 = 实收资本 %2B 资本公积 %2B 盈余公积 %2B 未分配利润（报表直接列示）流动负债 = 短期借款 %2B 应付账款 %2B 应付职工薪酬 %2B 应交税费 %2B 预收款项 %2B 一年内到期的非流动负债等（报表直接列示）二、利润类（利润表取数）营业收入 = 主营业务收入 %2B 其他业务收入（报表直接列示，不含增值税）利润总额 = 营业收入 - 营业成本 - 税金及附加 - 期间费用 - 资产减值损失 %2B 投资收益 %2B 营业外收入 - 营业外支出（报表直接列示）净利润 = 利润总额 - 所得税费用（报表直接列示，税后利润）营业净利率（%） =（净利润 ÷ 营业收入）× 100%（反映每 1 元收入赚多少净利润，比率越高盈利能力越强）三、现金流量 %2B 偿债比率类（现金流量表 %2B 资产负债表取数）净现金流量 = 经营活动净现金流量 %2B 投资活动净现金流量 %2B 筹资活动净现金流量（现金流量表合计数，也可单独看经营 / 投资 / 筹资单项净流量）净现金流动比率 =（经营活动净现金流量 ÷ 流动负债）× 100%（核心看经营净现金流，反映企业用经营现金偿还流动负债的能力，比率越高偿债能力越强）极简举例（快速理解）假设某企业数据：总资产 1000 万，总负债 300 万，流动负债 200 万；营业收入 500 万，净利润 50 万；经营净现金流 80 万，净现金流量 60 万。净资产 = 1000-300=700 万营业净利率 =(50÷500)×100%=10% 净现金流动比率 =(80÷200)×100%=40%

2026-02-05 14:41:48

同学，你好建议你看一下实操课搜索-会计学堂 (acc5.com)

2023-02-13 12:12:54

未分配利润=本年利润余额%2B利润分配余额

2022-05-18 08:52:14

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