老师~ETC过路费由于银行有优惠，银行扣款的金额跟发票的金额有差，这个差要怎么调平？等汇算清缴的时候调增可以吗？

洁净的宝马 追问

2022-09-27 13:59

老师~为什么是计入财务费用而不是计入未分配利润里面？

小锁老师 解答

2022-09-27 14:02

您好，调整的那部分是先过渡到财务费用，再过渡到未分配利润

洁净的宝马 追问

2022-09-27 14:07

是不允许直接到未分配利润里面的吗？（小会计准则）

小锁老师 解答

2022-09-27 14:08

小企业准则可以直接计入未分配利润

洁净的宝马 追问

2022-09-27 14:23

（银行扣款：借：预付账款—通行费  贷：银行存款        来票时：借：管理费用—差旅费  贷：预付账款—通行费     结转时：借：利润分配—未分配利润   贷：预付账款—通行费 ）      老师~这样做可以吗？

小锁老师 解答

2022-09-27 14:24

您好，问题的这个的

洁净的宝马 追问

2022-09-27 14:27

？？？我没有明白老师讲的啥意思

小锁老师 解答

2022-09-27 14:28

您好，我的意思是这个做法可以的意思

洁净的宝马 追问

2022-09-27 14:29

好的~谢谢老师

小锁老师 解答

2022-09-27 14:32

不客气的，祝您开心