是类似美团平台，商户不开发票，那无票就不能做外账了，到时候还要调增所得税了，那觉得我应该怎么做才好？

方老师 解答

2017-06-20 16:25

如果你做两套账的话可以没票的在内账核算，一套账的话可全部按真实反映，汇算时对未取得发票的部分做调增处理。

正直的水壶 追问

2017-06-20 16:28

嗯，我知道，但是我这边没办法收到商户的票，所以就想问这外账怎么处理好

正直的水壶 追问

2017-06-20 16:31

就是我这边公户收到消费者款了，都还没结算给商户（营业款 分红），所以现在有点茫然 
现在分录就是，主营业务要确认多少，开票就确认多少

方老师 解答

2017-06-20 16:33

你把应付商户的部分直接做成其他应付款或应付账款处理，只确认属于你的那部分为收入。

正直的水壶 追问

2017-06-20 16:36

嗯，好，那分红呢？给商户的，销售费用吗？

方老师 解答

2017-06-20 16:39

分红是怎么个分配方法。

方老师 解答

2017-06-20 16:46

积分记入销售费用。